2022年的機遇區:稅收和財務分析

正如大多數投資者在過去幾年中所了解到的,合格機會區(QOZ)投資的主要稅收優惠是延遲、減少和零支付。

投資者仍然能夠”推遲在2026年之前,對符合條件的收益所應繳納的稅款。開始時投入更多的資金將產生積極的經濟價值。

減少機會區計劃的福利已於2021年12月31日到期。投資者以前有資格獲得15%和10%的基礎上的增加。雖然QOZ的投資者不再能獲得更高的基礎,但好消息是,來自“零支付”的潛在稅收優惠的92.4%仍然存在(見下表,可用的稅收優惠以綠色高亮字體顯示)。

支付為零“對QOZ投資者的稅收優惠意味著,如果投資者持有他們的投資10年,他們將能夠免稅退出投資,產生顯著的稅收節省。在下麵的例子中,這將是28.9萬美元!

上述計算很好,但有兩個大的假設沒有考慮到QOZ投資者可以獲得的潛在稅收優惠:(1)在10年的持有期間加速折舊(我們說,通過實施a成本隔離研究)或(2)通過“支付為零“受益。

在過去的幾年中,CLA已經成為機遇區合規和谘詢領域的領導者。有問題嗎?我們有答案。請聯係布萊恩Duren本達爾文獲取信息。CLA財富顧問擁有多個QOZ投資機會,目前可通過基金和直接交易。請聯係CLA財富顧問或我們的資本市場團隊學習更多。

多虧了盧卡斯惠蘭以及Brian Duren,感謝他撰寫了這篇文章!

  • (310) 288 - 4220

Carey是房地產行業的管理負責人。他是一位值得信賴的顧問,擁有超過17年的經驗,為房地產行業業主、運營商、家族辦公室、開發商和辛迪加提供會計、擔保、稅務和谘詢服務。凱裏在幫助客戶利用稅收和成本節約策略以及稅收抵免和激勵措施來建立和保留資本方麵有著可靠的記錄。他還為高淨值個人、大型家族集團和少數人持股企業的所有者提供稅務規劃、遺產規劃和退休規劃的各個方麵的谘詢。

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